Nakit Akış Projeksiyonu Nasıl Hazırlanır?
Projeksiyon, bugünkü bakiyenize gelecek vadeleri ekleyip çıkan parayı düşürerek kurulan bir tahmin çizgisidir. Amaç rakamı tutturmak değil, dibin nerede olduğunu önceden görmektir.
Neyi tahmin eder, neyi yazmaz?
Projeksiyon gelecek ayların nakit hareketini dizer. Kasa defteri ise olanı yazar. İkisini karıştıran işletme, geçen ayı doğru okur; gelecek ayı kaçırır.
- Olanı yazan: Kasa & Banka hareketleri, gerçekleşen gelir ve gider, nakit akış tablosu.
- Olacak olanı dizer: Vadesi gelmemiş çek ve senet, açık cari borç ve alacak, kredi taksitleri, dönemsel yükümlülükler.
- Hiçbir kayıt üretmez. Vade geldiğinde fiilî hareketi siz yazarsınız; projeksiyondaki satır plan olarak kalır.
Üç girdi, bir çizgi
| Girdi | Nereden gelir? | Yazarken dikkat |
|---|---|---|
| Başlangıç bakiyesi | Kasa ve banka hesaplarının bugünkü toplamı. | Kur bulunamayan döviz, TL toplamına katılmaz; ayrı durur. |
| Girecek para | Çek–senet vadeleri, açık alacaklar, düzenli tahsilat. | Gelir gerçekleşme varsayımı ile indirin. |
| Çıkacak para | Verilen çek–senet, borçlar, kredi taksidi, kira ve maaş. | Maaş varsayımı geçmiş ödeme deseninden üretilir; kayıt değildir. |
Adım adım kurun
- Dayanağı seçin. Yalnız vadeler mi, bütçe planı mı, ikisi birlikte mi? Tek kaynakla başlayan, sapmayı da tek yerde arar.
- Ufku belirleyin. Üç, altı veya on iki ay. Kira ve vergi gibi dönemsel giderler ufka sığmalı.
- Geliri varsayımla indirin. Her alacağın vadesinde tahsil edilmeyeceğini kabul edin; %100, %80 veya %60 oranlarından birini yazın.
- Asgari nakit eşiğini girin. “Kasada bundan az kalırsa sıkıntıdayım” dediğiniz sayı. Örneğin 300.000 ₺. Eşik olmayınca tablo sadece güzel görünür.
- Dip noktayı ve ilk kritik ayı okuyun. Kapanış bakiyesinin en alçak olduğu ay ve eşiğin altına ilk düştüğü ay.
- Kararı tarihe bağlayın. Dip iki ay sonraysa seçenek üçtür: tahsilatı öne çekmek, ödemeyi ileri atmak, limit açtırmak. Üçünün de hazırlık süresi vardır.
Küçük bir örnek: üç aylık çizgi
| Ay | Açılış | Girecek | Çıkacak | Kapanış |
|---|---|---|---|---|
| Ocak | 400.000 ₺ | 620.000 ₺ | 480.000 ₺ | 540.000 ₺ |
| Şubat | 540.000 ₺ | 410.000 ₺ | 690.000 ₺ | 260.000 ₺ |
| Mart | 260.000 ₺ | 505.000 ₺ | 470.000 ₺ | 295.000 ₺ |
Sık yapılan üç hata
- Geliri %100 yazmak. Vadesi gelen her çekin tahsil edilmeyeceği bilinir; tablo bunu unutursa rahatlatıcı ama yanlış olur.
- Dönemsel gideri atlamak. Kira, vergi, bayram ikramiyesi, sigorta primi, yıllık bakım. Aylık ritimde görünmezler, yılda bir kez dibi onlar yaratır.
- Aynı kalemi iki kez saymak. Takvimdeki kayıt ile çek–senet portföyündeki vade aynı paraysa toplam iki katına çıkar. Örtüşen satırı eleyin.
FinKasa’da nerede durur?
Nakit Akış Tablosu ekranı gerçekleşen hareketi aylara dizer. Nakit Projeksiyon Pro ekranı vadelerinizi, takvim kayıtlarınızı, bütçe planınızı ve maaş desenini tek gelecek çizgisinde toplar. Dayanak, ufuk, gelir gerçekleşme varsayımı ve asgari nakit eşiği ekrandan seçilir; “Bugünkü bakiye”, “Dipteki kapanış” ve “İlk kritik ay” üstte durur. Tablo Excel’e indirilebilir.
Nakit Projeksiyon Pro ayrı bir modüldür; paketinizi ve açık modülleri fiyat sayfasından görebilirsiniz. Modül firmaya tanımlı değilse ekran sizi tanıtım sayfasına alır.
Gelecek altı ayınızı bugün görün
Firma kaydınızı açın, vadelerinizi girin; dip nokta ve ilk kritik ay ekranda sıralansın. Örnek verilerle denemek için misafir modu açık.
FinKasa’yı ücretsiz dene Program karşılaştırmasını okuSıkça sorulan sorular
Projeksiyon ile nakit akış tablosu arasındaki fark nedir?
Nakit akış tablosu olanı yazar: girmiş ve çıkmış hareketler, gerçekleşen bakiye. Projeksiyon olacak olanı dizer: vadesi gelmemiş çek–senet, açık cari borç ve alacak, kredi taksidi ve takvim kayıtları gelecek aylara taşınır. İkincisi tahmindir, birincisi kayıttır. Önce kayıt, sonra tahmin gelir.
Gelir gerçekleşme varsayımı yüzde kaç olmalı?
Son üç ayda tahsilatınızın kaçta kaçını vadesinde aldığınızı hesaplayın, projeksiyonu o oranla kurun. Düzenli tahsil eden bir firmada %100 okunabilir; vadeli satışta %80 daha gerçekçi bir çizgi verir. Kredi başvurusu veya tedarikçi pazarlığı için ayrı bir de %60’lık kötü senaryo çıkarın.
Kaç aylık ufuk yeterli?
Üç ay günlük karar, altı ay satın alma ve kredi planı, on iki ay sezonluk işletme için gereklidir. Küçük bir atölye için altı ay dengeli bir başlangıçtır. Ufuk uzadıkça varsayım artar; on ikinci ayın rakamı bir tahmin cümlesi olarak okunmalıdır.
Projeksiyon ne sıklıkla güncellenir?
Kayıt girdiğiniz her gün kendiliğinden güncellenir; ayrıca haftada bir kez baştan okumak yeterlidir. Ay başında gerçekleşen ile planı yan yana koyun. Sapanın nedeni çoğunlukla iki şeydir: tahsil edilemeyen alacak ve unutulmuş dönemsel gider.